評価益

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経済知識

含み益とは?投資で知っておくべき利益の仕組み

資産を保有していると、その価値は時と共に変動します。買った時よりも価値が上がった場合、利益が出ているように見えます。これを含み益と言います。例えば、100万円で買った株券の価格が120万円になったとしましょう。この時、20万円の含み益が出ている状態です。 株券以外にも、土地や建物、金(きん)など、様々な資産に含み益は発生します。例えば1000万円で購入した土地が、後に1500万円で売れると評価された場合、500万円の含み益があると言えるでしょう。 含み益はあくまでも計算上の利益です。実際に株や土地などを売って現金を受け取らない限り、利益は確定しません。このため、含み益のことを未実現利益とも呼びます。 含み益は売却することで初めて実現益となります。株の例で言えば、120万円に値上がりした株を売却すれば、20万円の利益が確定し、手元に入金されます。 反対に、購入した資産の価値が下落した場合、含み損となります。例えば100万円で購入した株が80万円に値下がりすれば、20万円の含み損となります。こちらも、実際に売却して損失が確定するまでは未実現損失と呼ばれます。 資産運用においては、含み益や含み損の変動を常に把握しておくことが重要です。市場の動向を注視し、売買のタイミングを見極めることで、利益を最大化し、損失を最小限に抑えるように努めましょう。
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評価益とは?投資で知っておくべき利益の種類

評価益とは、保有している資産の時価が、最初に手に入れた時よりも値上がりした時に生まれる利益のことです。簡単に言うと、今持っているものが、買った時よりも高く売れる状態になっている時に、その差額のことを指します。 例えば、100円で買ったリンゴを想像してみてください。このリンゴが今では120円で売れるとします。この時、20円が評価益になります。買った時よりも20円高く売れる状態になっているからです。 しかし、注意しなければならないのは、この20円の利益はまだ自分のものになっていないということです。リンゴを実際に120円で売って初めて、20円を手に入れることができます。この実際に売って手に入れた利益のことを実現益と言います。 評価益は、あくまで「今売ればこれだけの利益が出る」という状態を示しているだけです。リンゴの値段は日々変わるかもしれません。明日には130円で売れるかもしれませんし、逆に90円になってしまうかもしれません。つまり、評価益は市場の状況によって常に変動するものであり、売るまでは確定した利益とは言えないのです。 評価益は、保有している資産の価値がどれくらい増えているかを示す目安のようなものです。資産価値の増減を把握する上で重要な情報となりますが、実現益とは異なるため、その違いを理解しておくことが大切です。
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実現益と評価益:投資で利益を掴む

財産を売った時に実際に得られる儲けのことを実現益と言います。買った時よりも高い値段で売ることができれば、その差額が実現益になります。例えば、1000円で買った株を1500円で売れば、500円が実現益です。この500円は確定した儲けであり、確実に自分のものになります。 実現益は、投資がうまくいっているかを測る大切な目安です。どれだけの儲けを出せたかは、投資の成果を判断する上で欠かせない情報です。また、税金を計算する時にも実現益が使われます。儲けた金額に応じて税金が決まるため、正確な実現益を把握しておく必要があります。 投資の最終的な目的は、この実現益を少しずつ積み重ねていくことです。株や債券など、様々なものに投資をして儲けを増やしていきます。ただし、買っただけでは儲けは確定しません。値上がりしていても、売らなければ実現益にはなりません。売るという行動によって初めて利益が確定し、自分のものになるのです。ですから、実現益は投資における確かな成果と言えるでしょう。 さらに、実現益はただ儲けを出すだけでなく、投資のやり方を見直す機会にもなります。うまくいった投資、うまくいかなかった投資を分析することで、次の投資に活かすことができます。また、得られた実現益を元手に新たな投資をすることも可能です。例えば、株で得た利益で別の株を買ったり、債券に投資したりすることで、さらに資産を増やすことができます。このように、実現益を意識することは、より良い投資活動につながるのです。